Налог на вклады-2026: сколько денег хранить на вкладе, чтобы не платить налог в 2026 году

В 2026 году россияне в третий раз заплатят налог с процентов по банковским вкладам. Многие до сих пор путаются: кто должен платить, а кто нет. Главный вопрос, который волнует вкладчиков, — сколько денег хранить на вкладе, чтобы не платить налог в 2026 году. Ответ зависит от ключевой ставки Центробанка и от того, сколько процентов вам начислит банк. Разобраться несложно, если понять главное правило: налог берут не со всего вклада, а только с процентов, которые превышают определенную сумму. И эта сумма напрямую привязана к ключевой ставке.

Как рассчитывается необлагаемая сумма по вкладам

Проценты как минимум до 160 тысяч рублей в год не будут облагаться налогом.

Эта сумма зафиксирована исходя из ключевой ставки 16%, которая действовала на 1 января 2026 года. Именно столько составляет гарантированный лимит. Эксперты объясняют, что расчет ведется по простой формуле: 1 миллион рублей умножается на максимальную ключевую ставку Центробанка за все месяцы года. На 1 января 2026 года ставка равна 16%, поэтому необлагаемая сумма получилась 160 тысяч рублей.

Если в течение года ключевая ставка вырастет, то и этот лимит тоже вырастет.

Меньше 160 тысяч он уже не будет, но может стать больше. Например, если ставка поднимется до 17%, то необлагаемая сумма составит 170 тысяч рублей. Эксперты подтверждают, что налоговая льгота работает именно так.

Важно понимать, что налогом облагается не сам вклад, а только полученные по нему проценты. Если за год банк начислил вам процентов на сумму меньше 160 тысяч рублей, то налог платить не придется. Если больше — налог возьмут с разницы. Ставка налога стандартная: 13% для большинства людей и 15% для тех, чей общий годовой доход превышает 2,4 миллиона рублей. Таким образом, ответ на вопрос сколько денег хранить на вкладе, чтобы не платить налог в 2026 году, зависит не только от суммы вклада, но и от процентной ставки по нему.

Кто заплатит налог на вклады: расчеты и примеры

По данным статистики, средний размер вклада обычного человека составляет около 425 тысяч рублей. Подавляющее большинство вкладчиков — 95% — держат в банках меньше 1 миллиона рублей. Тех, у кого накопления от 1 до 1,4 миллиона, — всего 1,4%. Еще 2,1% имеют от 1,4 до 3 миллионов рублей. Совсем крупных вкладчиков с суммой свыше 10 миллионов — только 0,2%. Эксперты считают, что большинство людей могут не беспокоиться: при средних размерах вкладов их процентный доход вряд ли превысит необлагаемые 160 тысяч рублей.

Чтобы стало совсем понятно, можно посчитать на примере.

Представьте, что в декабре 2025 года вы положили на вклад 1,1 миллиона рублей под 15% годовых сроком на один год. Максимальная ключевая ставка Центробанка за 2026 год составила 16% (пока мы знаем только ту, что была на 1 января). Ваш доход по вкладу за год: 1,1 миллиона умножаем на 15% = 165 тысяч рублей. Необлагаемая сумма: 1 миллион умножаем на 16% = 160 тысяч рублей. Разница между вашим доходом и необлагаемой суммой составляет 5 тысяч рублей. Именно с этой суммы берется налог. Умножаем 5 тысяч на 13% = 650 рублей налога. Итого, имея вклад 1,1 миллиона под 15%, вы заплатите государству всего 650 рублей.

Подставив в эту формулу свои цифры, любой может понять, сколько денег хранить на вкладе, чтобы не платить налог в 2026 году именно в его ситуации. Если ваш годовой процентный доход укладывается в 160 тысяч рублей, налог будет равен нулю.

Прогнозы по налогу на вклады на 2026 год

Минфин ожидает, что в 2026 году поступления в бюджет от налога на проценты по вкладам составят почти 568 миллиардов рублей. Это в два раза больше, чем за 2025 год (там было около 305 миллиардов). Эксперты связывают такой рост с тем, что ставки по вкладам оставались высокими, а люди стали больше копить. Исходя из этих цифр, специалисты подсчитали: вкладчики заработают на депозитах в 2025 году сверх необлагаемого лимита примерно 3,8–4,4 триллиона рублей.

Напомним, налог на вклады появился в 2021 году, но первые два года люди были освобождены от его уплаты. С 2023 года льгота закончилась. Первые реальные выплаты пошли в бюджет в 2024 году за доходы, полученные в 2023 году. Тогда необлагаемая планка составляла 150 тысяч рублей. В 2024 году лимит был уже 210 тысяч рублей, в 2025 году — тоже 210 тысяч. А вот в 2026 году лимит снизился до 160 тысяч рублей. Это произошло потому, что ключевая ставка на начало года оказалась ниже, чем двумя годами ранее. Эксперты предупреждают: если в течение 2026 года Центробанк поднимет ставку, то лимит снова вырастет, и некоторые вкладчики, которые уже приготовились платить налог, могут от него освободиться.

Заключение

Таким образом, отвечая на главный вопрос — сколько денег хранить на вкладе, чтобы не платить налог в 2026 году, — можно сказать так: точной суммы в рублях не существует. Все зависит от того, какой процент вам платит банк. Однако если ваш вклад меньше 1 миллиона рублей, то, скорее всего, налог вас не коснется. Если больше — нужно посчитать по формуле, но в большинстве случаев налог окажется небольшим. Например, при вкладе в 1,5 миллиона под 16% годовых налог составит всего 6500 рублей. Это не та сумма, из-за которой стоит отказываться от выгодного депозита. Лучше копить и получать свои проценты, а налог — просто учесть в расходах.