Налог с продажи квартиры в 2016 году: новый закон

На сегодня прибыль физических лиц с продажи объектов недвижимого имущества освобождена от НДФЛ в нескольких случаях, одним из которых является нахождение квартиры, дома или дачи в собственности налогоплательщика не меньше 3-х лет. Начиная с первого числа января-месяца 16-го года данный срок увеличат практически вдвое – до пяти лет. Притом будет небольшой список с исключениями, для которых порядок останется прежним. Предлагаем Вам подробно рассмотреть налог с продажи квартиры в 2016 году. Новый закон и всего его особенности Вы узнаете в ходе прочтения данной статьи.

Налог с продажи квартиры в 2016 году: новый закон

Налог с продажи квартиры в 2016 году: новый закон

Предлагаем Вам рассмотреть виды объектов недвижимости, для которых минимально возможный срок также останется на уровне трёх лет владения объектом. Чтобы Ваша недвижимость попала в так называемый список исключений, необходимо соблюдение хотя бы одного условия, указанного ниже:

  1. Право владения объектом недвижимого имущества было унаследовано от родственников или получено по договору дарения от физических лиц, от близких Вам людей. Более подробно о данном пункте можно прочесть в Семейном кодексе РФ;
  2. Право владения на недвижимое имущество было получено посредством приватизации объекта;
  3. Право владения объектом было дано налогоплательщику — плательщиком ренты, результатом чего стала передача имущества согласно условиям договора пожизненного содержания с полным его обеспечением.

Законодателем были пресечены продажи объектов недвижимости по заверено более низкой цене, ведь целью такой продажи являлось понижение конечной налоговой выплаты. На тот случай, если гражданин собирается передать недвижимость в другие руки по цене значительно ниже кадастровой, определённой на первое января нынешнего года, и среднего показателя по местному рынку, налоговую базу следует рассчитывать согласно следующей схеме: установленную по закону кадастровую стоимость нужно будет умножить на 0,7 – на понижающий коэффициент.

Также, в законодательстве сказано, что субъектами РФ могут изменяться не только понижающий коэффициент, но и предельные сроки владения объектом недвижимости. Стоит отметить, что вышесказанное никоим образом не зависит от категории, к которой относится налогоплательщик и продаваемое им недвижимое имущество.

С наступлением нового года изменятся и условия составления налогового вычета при проведении сделки купли-продажи объекта. Налоговый вычет по недвижимости будет предоставляться согласно размеру доходов налогоплательщика от торговли жилыми домами, квартирами, комнатами – к ним также относятся: приватизированные помещения годные для житья, дачи, садовые домики и земельные участки или их доли, бывшие в собственности продавца меньше минимального срока владения недвижимостью. Есть дополнительное условие, согласно которому общая сумма не может быть больше одного миллиона рублей. Сегодня срок, после которого не потребуется уплата налога, составляет три года. Вскоре он будет изменён на пять лет — начиная уже с первого января.

Настолько сильно изменятся условия обложения налогами с наступлением следующего года?

Предлагаем рассмотреть всё это на конкретных примерах. Скажем, некий гражданин нашей страны с фамилией Иванов, в прошлом году успешно продал дом за пять миллионов рублей, который три года назад обошёлся ему в четыре миллиона. Проделав банальные математические вычисления, приходим к выводу, что он на протяжении двух лет владел домом.

Он подал заявление в соответствующие органы, чтобы узнать, сколько ему придётся выплатить в качестве налога. Давайте посчитаем вместе:

Доход, который облагается со стороны государства – четыре миллиона рублей (5 млн – 1 млн).

Отсюда следует, что НДФЛ = (5 млн. – 1 млн.) * 13% = 0,520 млн. рублей.

Если Ивановым будет заявлен вычет по сумме с документальным подтверждением расходов по жилью, то НДФЛ будет рассчитываться другим способом:

НДФЛ = (5 млн. – 4 млн.) * 13% = 0,130 млн. рублей.

В обоих случаях, описанных выше, гражданин Иванов мог полностью освободиться от уплаты всевозможных налогов, если бы начал процесс продажи квартиры через три года (напоминаем, в примере он владел ею лишь два года). Сейчас мы рассмотрели пример согласно действующим рамкам законодательства.

Уже первого января следующего года в силу вступят совершенно другие условия и для обхода процесса обложения налогом НДФЛ придётся ждать целых пять лет вместо трёх.

Чтобы определить НДФЛ, если в договоре указывается заниженная стоимость недвижимости, придётся воспользоваться следующей формулой:

Кадастровую стоимость умножить на понижающий коэффициент, равный 0,7. Таким образом, мы получим значение налогооблагаемой базы. И уже исходя из неё можно будет произвести расчёт налога НДФЛ по одной из формул, находящихся выше.

Надеемся, что мы максимально понятно раскрыли тему данной статьи: «Налог с продажи квартиры в 2016 году: новый закон» и у Вас не осталось вопросов. Впрочем, если таковые имеются, не стесняйтесь – спрашивайте в комментариях, ответим, поможем.

36 комментарии на “Налог с продажи квартиры в 2016 году: новый закон

  1. Т.е. от 70 процентов кадастровой стоимости вычетается сумма затраченная на покупку этой недвижимости и с этой разницы высчитывается налог?

  2. Добрый день!
    Помогите, пожалуйста, разобраться.
    Я, как представитель несовершеннолетнего ребенка, по договору мены произвела обмен долями в квартирах, которые находятся в Лен. области и в Московской области. По договору стоимость каждой доли составляла 900 тыс. Нужно ли мне подавать декларацию в налоговую и нужно ли платить налог? Или стоимость доли ниже 1 млн. поэтому налог уплачивать не придется. И в какой налоговый орган обращаться, по месту нахождения предыдущей или новой квартиры?
    Спасибо!

  3. нужно ли платить налог если квартира менее трех лет в собственности была продана за 5000000 и куплена взамен другая за 6000000 в этот же налоговый период?

  4. Дом приобретен по договру купли-продажи в 2014 году. продавать будем в конце январе 2016. Мы будем платить налог уже по новым законам, т.е. 0,7 от кадастровой стоимости, или по старым.

    1. Мы купили квартиру по договору уступки паевого взноса в ноябре 2014года, и хотим её продать тоже по договору уступки в этом году. Будем ли мы платить налог с продажи этой квартиры? Свидетельство о собственности ещё не получено.

    2. здравствуйте, скажите пожалуйста, мы купили квартиру в строящемся доме в 2015 году, по документам дом был сдан в декабре 2015 года и ключи нам передали тоже в конце декабря. но право собственности мы получили уже в 2016 году, купили мы за 1 млн. руб, через 3 года планируем ее продать, ну предположим за 1 300 000., так мы попадаем под 3 года или 5? Если продажа будет раньше, то сколько мы должны заплатить налог?

  5. Я хочу продать свою единственную квартиру и сразу купить квартиру в другом регионе.Квартира менее 3х лет в собственности.Но это моя единственная квартира.С меня возьмут налог или нет

  6. нужно ли платить налог,если я продала квартиру за 5000000 рубле и купила квартиру за 5000000 рублей в этот же налоговый период.Это мое единственное жилье и у меня нет прибыли.

  7. сколько я должна заплатить налог с продажи доли в квартире? эту долю я наследовала от мамы и срок наследования менее 3-х лет.

  8. можно уточнить ? т.е. срок в пять лет освобождает от уплаты налога с продажи квартиры касается сделок совершенных с 1 января 2016г? или я купив квартиру в апреле 2011г должен буду вынужден дождаться апреля 2016года , чтобы не платить налог ?

    1. Купил квартиру в 2012 году, сейчас хочу продать за 2 500 000 руб. сколько я заплачу налог?

  9. Вы неверно пишете: если Иванов купил за 4млн, а продал за 5, то сумма в 15-м году была 1млн (налогооблагаемая), поскольку разница высчитывалась с той с суммы, с которой он наварился. Чтобы что-то писать, надо консультироваться со специалистами!

  10. Здравствуйте! Скажите пожалуйста, если я в 2015г по договору дду купил квартиру за 6000000, оформил собственность в 2016 и продал её за 8000000. Какой я заплачу налог? Спасибо

  11. У меня вопрос!? А если я перед пенсией брала ипотеку на покупку квартиры. Выплатила буквально за месяца 4 перед пенсией. Уволилась и уехала жить в другой город. Владею квартирой три года. И что? Я не смогу её продать еще два года? Или придётся платить налог?

  12. Добрый день! А если такая ситуация: ты берешь у банка кредит налом (под залог квартиры) покупаешь квартиру, платишь исправно кредит 3-4 года, а потом ты хочешь продать квартиру. И получается ты платил банку проценты по кредиту, эти проценты облагались НДФЛ и потом ты еще раз с продажи квартиры платишь НДФЛ? Выходит НДФЛ платишь дважды?

  13. Добрый день я приобрёл квартиру в 2016 году за 6 мил руб по некоторым обстоятельствам вынужден её продать также за 6 мил руб кадастровая стоимость 5 мил руб буду ли я платить какой нибудь налог

  14. Добрый день. Подскажите пожайлуста я приобрела участок за 1 млн. в 2015 г. Сейчас приходиться продавать за 1 млн. Кадастровая стоимость 2,6 млн. Сколько я заплачу налог. Заранее спасибо.

  15. Мы с знакомым хотим обменятся жилыми помещениями, которые нами были приобретены в 2015г. При регистрации договора мены (стоимость объекта и моего и его 900000р.) в 2016г. нам будут считать налог с 900000р.? или для меня — кадастровую стоимость умножить на понижающий коэффициент, равный 0,7 с моего объекта? а для него кадастровую стоимость умножить на понижающий коэффициент, равный 0,7 с его объекта?

  16. Добрый день, подскажите, пожалуйста, я купила квартиру в 2016 году за 1млн. руб. и вынуждена продать ее за 1 млн. кадастровая стоимость 1300000 руб. Нужно ли мне будет платить налог? Если да, то сколько?

    1. Елена, налог платить не надо, т.к. Вы продали квартиру за 1 млн.р, а 70% от кадастровой стоимости составляют 910 тыс.р. Если бы Вы продали за сумму меньшую, чем 70% от кадастровой стоимости, то надо было бы платить.

      1. P.S. Тем более, что Вы продали квартиру по той же цене, что и купили. И если у Вас есть документы, подтверждающие эти расходы, то налоговый вычет предоставляется в сумме этих расходов.

  17. Продаем дом с земельным участком в мае 2016 года, в собственности на основании о праве на наследство по завещанию август 2015 год, дата умершего август 2013 год, продаем все за 4500000 рублей,кадастровая стоимость дом 2083490.89 рублей и земля 1823539.68 рублей.Какой налог нам предстоит заплатить?

    1. Надежда,в Вашем случае,срок владения недвижимостью более трех лет,так как , срок владения исчисляется со дня открытия наследства,а днем открытия наследства отсчитывается со дня смерти наследодателя.

  18. СКАЖИТЕ ПОЖАЛУЙСТА,БЫЛА 1\2 ДОМА ПОСТРОЕННАЯ ДЕДУШКОЙ,ЧТОБЫ ВЫКУПИТЬ ВТОРУЮ ПОЛОВИНУ,ПРОДАЛИ КВАРТИРУ В КОТОРОЙ БЫЛИ ПРОПИСАНЫ Я, МАМА И МОЙ СЫЕ.ПРИВАТИЗИРОВАЛА В ЭТОМ ГОДУ НА СЕБЯ,А КВАРТИРОСЪЕМЩИКОМ БЫЛА МАМА.ПОЛУЧАЕТСЯ ЧО ДОХОД ПОЛУЧИЛА Я.А ЧАСТЬ ДОМА ВЛАДЕЛЬЦЫ СОГЛАСИЛИСЬ ПРОДАТЬ ТОЛЬКО МАМЕ,Т.К ОНА ВЛАДЕЛЕЦ ВТОРОЙ ПОЛОВИНЫ ДОМА.СКАЖИТЕ ,НАЛОГ НАДО БУДЕТ ЗАПЛАТИТЬ? ЧАСТЬ ДОМА ДОРОЖЕ ПРОДАЖИ КВАРТИРЫ НА СТО ТЫСЯЧ РУЛЕЙ.ДЕНЕГ НЕ ОСТАЛОСЬ СОВСЕМ

  19. Две квартиры объединены в одну, обе в собственности более5 лет, объединенная квартира зарегестрирована в общую совместную собственность супругов в 2016 году. Надо ли платить налог на продажу этой новой квартиры?

  20. Здравствуйте!
    я являюсь иностранным гражданином с видом на жительство, купила квартиру в 2016 году за 1 500 000, в России, в 2017 году собираюсь переехать в другой город и купить там квартиру, продать надеюсь квартиру за 2 000 000 руб, с какой суммы мне придется заплатить налог?

    1. Хочу продать квартиру(в собственности более 5 лет).В собственности есть ещё одна,в которой живу.Какой будет налог?

      1. Добрый день, Андрей! С какого времени у Вас получена собственность на квартиру, которую хотите продать?

  21. Некий условный гражданин Иванов получал зарплату и исправно платил с неё этому государству массу всяких налогов и вот накопив он купил дом, а потом продал его и тут государство снова изъявляет настойчивое желание вторично слупить с него налог с тех денег с которых оно уже нехило поимело — замечательно, а главное как справедливо то содрать с бедолаги Иванова за здорово живёшь пол ляма

  22. Добрый день! Подскажите какую сумму налога надо заплатить с продажи квартиры? в собственность приобретена в 2016 году, сразу продана.
    Кадастровая стоимость -1417000, по договору -1350000
    Спасибо

  23. Подскажите, если я продаю свое единственное жилье в одном районе, для покупки нового в другом районе, жилье досталось по наследству, владею менее года, нужно ли мне в таком случае платить налог с продажи?

  24. Здравствуйте, скажите пожалуйста нужно мне будет платить налог с продажи квартиры, которую получил в наследство и сразу же её продаю за материнский капитал

  25. Здравствуйте! Квартира у меня единственная, в собственности больше пяти лет. Эту квартиру я хочу продать и купить новую, в другом городе. Скажите пожалуйста в каком случае мне надо будет платить налог, при продаже квартиры или при покупке? Или, в обоих случаях?

  26. Добрый день! Мы с мужем купили квартиру в Смоленской области по 1/2 на каждого за 2 000 000 руб. в ноябре 2012 г. В 2016 г. муж умер. В ноябре 2016 г. я на себя оформила 1/2 наследства. Хочу продать и купить в другой области квартиру за 900 000 руб. для себя и и комнату в общежитии за 600 000 руб. для сына. Какие налоги мне нужно выплатить. Спасибо.

  27. Подаренную мне квартиру в 2014 году я продаю в 2016 г. за 2 млн 850 тыс руб. и покупаем с мужем за 5 млн 300 тыс. руб. Подадим в 2017 году 3ндфл. Там, как я понимаю, мы воспользуемся налоговым вычетом с продажи 1 млн. руб. и т.к. я оформляю на себя-то налоговым вычетом с покупки 2 млн. руб. Вообщем , мы ничего не должны. Я даже могла бы , предъявив 2 ндфл вернуть 19500 руб. (1 млн+2 млн=3 млн- 2850 млн=150 тысх13%)
    Но меня интересует вопрос-я хочу (в связи с переездом) в 2017 г. продать квартиру, купленную за 5 млн 300 (я знаю что берется большая сумма-договорная или 70 % кадастровой и что 5 лет не прошло). Предположим , что кадастровая меньше и я беру договорную. И я куплю в этом же году квартиру за эту же или большую сумму- смогу ли я, воспользовавшись ранее теми налоговыми вычетами, не платить налог с продаж, т.к. я не получила прибыли с продажи, т.к продала за столько за сколько купила. Да и тут же купила квартиру на эти деньги

Добавить комментарий для Валентина Отменить ответ

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

*